Transzferár-Szegmentáció

Miért kötelező a részvétel az Ön cégének is? 
Az új transzferár rendelet (45/2025. NGM rendelet) és a NAV drasztikusan átalakult, adatvezérelt ellenőrzési gyakorlata éles határvonalat húz a cégek működésében. Azok a vállalatok, amelyek a korábbi években megszokott, elnagyolt módszerekre, társasági szintű mutatókra vagy felületes háttérelemzésekre támaszkodnak, közvetlen és súlyos adókockázatnak teszik ki magukat.
A hatóság ma már automatizált rendszerekkel veti össze a TAO-bevallások TP adatszolgáltatását a könyvelési adatokkal. A szegmentáció hiánya vagy hibája, a nem védhető allokációs kulcsok, valamint a TAO-bevallás és a Local File közötti legkisebb adateltérés is azonnali adóalap-kiigazítást, milliós mulasztási bírságokat és súlyos adóbírságot vonhat maga után. 
A szegmentált eredménykimutatás elkészítése ma már nem csupán elméleti transzferárazási kérdés: ez egy rendkívül komplex, mély controlling- és adatstruktúra-építési kihívás, amin a felkészületlen vállalatok sorra elbuknak.

KINEK AJÁNLJUK KÉPZÉSÜNKET?

Pénzügyi, adó-, controlling- és IT-szakembereknek

Azoknak a vállalatoknak, illetve az azokat képviselő szakembereknek (például pénzügyi, adó-, controlling- és IT-szakembereknek) ajánljuk ezt a képzést, akik kapcsolt vállalkozásokkal folytatnak ügyleteket és érintik őket a transzferár-szabályozások (azaz megfelelnének az új TP rendeletnek, illetve a 45/2025. NGM rendelet változásainak).

Eddig elnagyolt módszerekre, társasági szintű mutatókra vagy felületes háttérelemzésekre támaszkodtak, és ezzel közvetlen, súlyos adókockázatnak teszik ki magukat.
Nehézségekbe ütköznek a szegmentált eredménykimutatás összeállításakor, a költség-allokációs kulcsok igazolásában, vagy attól tartanak, hogy adatok hiányoznak a TAO-bevallás és a Local File között.
Szeretnék elkerülni az azonnali adóalap-kiigazítást, a milliós mulasztási bírságokat és az adóbírságokat, amelyeket a NAV az adatvezérelt, automatizált ellenőrzési gyakorlatával kiszabhat.
Megoldást keresnek arra, hogy az ERP-rendszereikből, főkönyvi analitikáikból hogyan állítsanak elő auditálható, a hatóság előtt is védhető, transzferár-célú szegmentált eredménykimutatást és adategyeztetést.

Előadó(k)

Főbb témakörök

09.00 – 10.30 |  A szegmentálás a NAV mikroszkópja alatt – Maqsoudi Ali – osztályvezető (NAV)

Működési modellek, szegmentálás és NAV-ellenőrzés – Hogyan feleljünk meg az új TP rendeletnek a gyakorlatban?
Kitekintéssel az új NGM rendelet főbb változásaira, fókuszban a szegmentálással
Tipikus szegmentálási hibák: Milyen következményekkel jár (adóalap-kiigazítás, mulasztási bírság), ha a szegmentált adatok nincsenek összhangban a beszámolóval?
Költség-allokációs kulcsok ellenőrzése: Milyen dokumentációt vár el a hatóság a központi költségek megosztásának igazolására?

10:30 – 10:45 | Szünet 

10:45 – 11:15 | A szegmentált eredménykimutatás szoftveres és adatszintű előállítása az ABUX rendszer példáján keresztül (Szegmentált eredménykimutatás a gyakorlatban) – Jancsy Krisztián – IT és Controlling Senior tanácsadó (Gordon & Webster Zrt.)

Multidimenziós controlling és költségallokáció az ABUX rendszerben
A transzferár-szabályozások egyre részletesebb, partner- és ügyletszintű eredménykimutatásokat követelnek meg, miközben a legtöbb vállalat informatikai rendszerei erre önmagukban nem készültek fel. Az előadás bemutatja, hogyan állítható elő auditálható, transzferár-célú szegmentált eredménykimutatás meglévő ERP és főkönyvi adatokból az ABUX multidimenziós controlling rendszer segítségével.
Megismerjük, hogyan kezelhetők egy közös adatmodellben a partnerek, ügyletek, termékek, üzletágak, projektek és költséghelyek, valamint hogyan működik a rendszer költségallokációs motorja a közvetlen hozzárendelésektől a többlépcsős költségfelosztásokig.
Ezen kívül bemutatjuk, miként biztosítható az eredmények teljes visszakövethetősége a főkönyvi tételektől egészen a végső TP szegmensekig, valamint hogyan garantálható a főkönyv és a szegmentált eredménykimutatás folyamatos egyezősége.
Egy rövid élő demonstráció keretében végigkövetjük a TP szegmentáció teljes folyamatát az adatok betöltésétől az allokációs szabályok alkalmazásán át a kész eredménykimutatás elkészítéséig. A résztvevők gyakorlati képet kapnak arról, milyen adatok szükségesek a TP szegmentációhoz, melyek a legfontosabb adatminőségi és allokációs kihívások, valamint hogyan automatizálható a transzferár-dokumentációt támogató eredménykimutatások előállítása az ABUX rendszerben.

11:15 – 12:00 | Kérdések és válaszok – Jancsy Krisztián – IT és Controlling Senior tanácsadó (Gordon & Webster Zrt.)

MILYEN KRITIKUS KÉRDÉSEKRE KAPNAK VÁLASZT RÉSZTVEVŐINK

Hol bukik el a cégek többsége? Az új rendelet leggyakoribb csapdái az értékhatárok, az összevont ügyletek és a mentességek területén.
Mikor vált ki azonnali NAV-ellenőrzést a szegmentáció hiánya?
Mely módszereknél elkerülhetetlen az eredménykimutatás bontása, és hogyan védhető ki az adóalap-kiigazítás?
A veszélyes eltérések: Hogyan küszöbölhető ki a TAO-bevallás és a Local File adatai közötti eltérés, amit a NAV automatizált rendszerei azonnal kiszúrnak?
A megoldásokra a gyakorlatban: Hogyan hangolható össze a controlling, a könyvelés és a transzferárazás úgy, hogy az adóhatóság ne találhasson fogást a vállalkozáson?

Jelentkezési és részvételi feltételek

Az ár tartalmazza a kiadvány anyagát elektronikus formában.

Az online élő előadás (webinárium) Microsoft Teams alkalmazáson keresztül kerül közvetítésre. Az alkalmazás az következő linken tölthető le: Microsoft Teams letöltés (az alkalmazás letöltése és használata ingyenes) A Microsoft Teams használatával kapcsolatos tájékoztatónkat itt találja>>

A részvételhez az alkalmazás letöltése nem feltétel, mert az előadás a szoftver online verziójában is követhető.
Az előadáshoz bármilyen eszköz segítségével csatlakozhatnak, de amennyiben van rá lehetőség ajánlott asztali számítógép vagy laptop használata. Az élő előadáshoz való teljes becsatlakozáshoz mikrofon és webkamera nem kötelező, de a kommunikáció során segítséget nyújthat!

Hálózati követelmény: Minimálisan 15 MB/s letöltési sávszélességre van szükség. Ennek ma a legtöbb internet előfizetés megfelel (DSL, kábel). Kérjük, hogy a szolgáltatást stabil, folyamatos (megszakításmentes) internetkapcsolattal használja. A mobil eszközön történő megtekintés miatti problémákért semmilyen felelősséget nem vállalunk.

Jelentkezési és részvételi feltételek:
1. A rendezvényre való jelentkezés az aktuális részvételi díj elfogadásának és egyben megrendelésnek minősül, ezért a rendezvény megvalósulása esetén fizetési kötelezettséget von maga után. A rendezvényről való távolmaradás nem mentesít a részvételi díj megfizetésének kötelezettsége alól.
2. A regisztrációról online regisztrációs rendszerünk automatikus visszaigazolást küld a megadott e-mail címre, amely tartalmazza a megadott jelentkezési adatokat.
3. Az átutalásos számlát a regisztrációt követően, 8 napos, de legkésőbb a rendezvény napjáig szóló fizetési határidővel küldjük meg.
4. A rendezvényen csak azok az ügyfelek vehetnek részt, akik regisztráltak a rendezvényre és a részvételi díjat előzetesen megfizették.
5. Felhívjuk a regisztrálók figyelmét, hogy a rendezvényekről kép- és hangfelvétel, illetve fénykép készülhet. Ezeket a hang és képanyagokat nyomtatott és online anyagainkban, illetve a konferenciáról szóló tudósításban felhasználhatjuk.

Lemondási feltételek:
Lemondást csak írásban fogadunk el, legkésőbb a rendezvény előtt egy héttel. Határidőn belüli lemondás esetén a már esetlegesen átutalt részvételi díjat 100 %-ban visszatérítjük. A lemondási határidőt követően beérkezett regisztrációkat a rendezvény közelsége miatt visszamondani nem lehet.
Amennyiben a résztvevő nem jelenik meg a rendezvényen, a részvételi díjat nem áll módunkban visszafizetni, illetve a részvételi díjra vonatkozó követelésünk érvényesítésétől eltekinteni.
A résztvevő személyének módosítására határidő nélkül van lehetőség!

Lemondást csak írásban fogadunk el a következő elérhetőségen: info@infoszfera.hu

További rendezvényeink